Меню

Что такое оффшорный счет: обзор + как открыть?

Что такое оффшорный счет: его виды + преимущества и недостатки владения счетом + проблема конфиденциальности + 4 шага по открытию счета.

chto-takoe-offshornyj-schet

Знание того, что такое оффшорный счет, поможет не только разобраться в этом понятии, но и научиться «фильтровать» подаваемую информацию в сети и новостях по ТВ после панамского скандала. Зачастую все, что связано с оффшорной деятельностью подается нам, как отмывание денег, укрывательство от выплаты налогов и налаживание сложных коррупционных схем.

На самом деле, в этом есть доля правды, но все же оффшорный счет — это легальный финансовый инструмент, который защищает накопленные сбережения и позволяет осуществлять международную предпринимательскую деятельность. Подробнее об этом читайте в нашей статье.

О том, что такое оффшорный счет и что он собой представляет?

1. Определение понятия оффшорного счета.

Начнем с того, что иметь оффшорный счет — это законно и выгодно. При этом понятии не нужно представлять себе недобросовестного чиновника, который анонимно выводит награбленное в оффшор для того, чтобы в случае чего сбежать из страны и провести остаток жизни на фешенебельном курорте с коктейлем в руке.

Вы, как юридическое лицо или даже физическое лицо, можете стать обладателем такого счета, и ничего зазорного в этом нет, ведь вы в первую очередь заботитесь о защите своих активов.

Итак, обратимся к дословному переводу оффшора: «off shore» — «вне берега». Исходя из этого, оффшорный счет — это счет, открытый в любом зарубежном банке мирового уровня. Если говорить простыми словами, то это значит, что вы проживаете в одном государстве и ведете свою деятельность в нем, но имеете банковский счет за границей.

Но все же понятие оффшорного счета чаще всего отождествляется со счетами в оффшорных банках (то есть тех, которые расположены в низконалоговых или безналоговых юрисдикциях). К остальным же счетам вполне применимо понятие «иностранный счет», и для этих целей многие выбирают надежные европейские и американские банки.

2. Виды оффшорных счетов.

Открыть оффшорные счета может как юридическое, так и физическое лицо. И в зависимости от субъекта и цели владения они могут быть таких видов:

Частные счета (private banking account)Счета, предназначенные для частных клиентов, то есть физических лиц. Причем их наличие еще не дает возможности вести коммерческую деятельность, таким образом, они по большей части носят личный характер, а именно сохранение и приумножение средств.
• Инвестиционные счетаРазновидность частного счета, при открытии которого можно приумножать свои доходы — вкладывать средства в ценные бумаги и работать на рынке Forex.
• Депозитные (сберегательные) счетаВид оффшорных счетов, на которых можно хранить свои деньги с целью получения определенного процента. Как правило, в иностранных банках (особенно, в налоговых гаванях) процент по вкладам выше, чем в отечественных.
Корпоративные счета (corporate banking account)Счета для юридических лиц и коммерческих организаций, которые постоянно взаимодействует с контрагентами и получает прибыль от своей деятельности.
Управление такими счетами осуществляется доверенными лицами.
• Текущие счетаСчета, которые открываются для проведения различных банковских операций — получение и передача денежных средств, получение займов по типу овердрафта, краткосрочное хранение денег.
• Карточные счетаРазновидность текущего счета, к которому «прикрепляется» дебетовая или кредитная карта, предполагающая погашение займов и снятие наличных в банкоматах.
• Обеспечительные счетаОффшорные счета, которые при открытии имеют определенную цель: получение долгосрочного кредита, открытие визы. После этого, средства, хранившиеся на счете, могут использоваться владельцем по собственному усмотрению.
• Операционные счетаСчета, предназначенные для активных предпринимателей. Им характерна возможность проведения банковских операций в неограниченном количестве. Как правило, для открытия таких счетов банки выдвигают особые требования к коммерческой организации, так как они предлагают выгодные условия сотрудничества: сниженные тарифы на обсулжвание, минимальный лимит годового оборота денежных средств, начисление процента на остаток и прочее.
• Транзитные счетаРазновидность оффшорного счета, при котором владелец по максимуму может получить конфиденциальность по проводимым операциям. В какой-то степени, их можно сравнить с «прокладками», через которые третьим лицам нельзя подобраться к основному счету юрлица.

3. Преимущества и недостатки открытия оффшорного счета для физических и юридических лиц.

Сегодня иметь оффшорный счет — вовсе не роскошь, а вполне нормальная практика, преимущества которой может оценить любой человек, желающий хранить свои сбережения таким образом:

  • Так как банки мирового уровня, расположенные в низконалоговых юрисдикциях, заинтересованы в постоянном привлечении новых клиентов, то они обеспечивают высокий уровень обслуживания: индивидуальный подход, лояльные и прозрачные тарифы, оперативное осуществление платежей.
  • Как правило, ставки по депозитам в иностранных банках выше, чем в отечественных. Поэтому вы можете заработать на своих сбережениях значительно больше.
  • Наличие оффшорного счета открывает возможности инвестировать в международный бизнес.
  • Хранить свои вклады в международных банках более безопасно, так как они по большей части стабильнее отечественных.
  • Вы можете выбирать валюту, в которой собираетесь хранить деньги. Для диверсификации рисков можно воспользоваться услугами банков, которые предлагают открытие мультивалютных счетов.

Для тех, кто собирается организовывать оффшорную компанию, открытие счета обязательно, так как именно через него и будут проводиться все денежные операции.

Итак, какие же выгоды вы можете получить от его владения:

  • Самое первое, что манит любого бизнесмена — это низкие налоги. Благодаря такой хитрости правительства оффшорных зон привлекает международный капитал, при этом инвесторы не ведут свою деятельность на таких территориях.
  • Средства, которыми вы будете распоряжаться на своих оффшорных счетах, находятся вне зоны доступа для власти вашего фактического места проживания. Это позволяет защитить ваши активы от заморозок и арестов.
  • Как правило, за осуществление международных переводов отечественными банками взимаются приличные комиссионные. Имея же в своем распоряжении счет в оффшорном банке вы сможете на этом прилично сэкономить.
  • У вас будет возможность получить кредит для расширения предпринимательской деятельности в банке, в котором у вас открыт счет.
  • При выборе банка, расположенного в классической оффшорной зоне, ведение и подача отчетности подается в упрощенной форме.
  • Вероятность потерять вложенные средства довольно низкая, так как они будут застрахованы как на уровне самого банка и государства, так и страховой компанией.

Но также не будем скрывать и минусы наличия оффшорных счетов:

  • Зачастую качественный сервис дорого стоит, поэтому при выборе банка на это следует обратить внимание, иначе при небольшом количестве транзакций и сумме вклада нецелесообразно иметь такой счет. При этом слишком дешевое обслуживание также должно насторожить вас.
  • Не все компании готовы сотрудничать с оффшорными компаниями из-за устоявшихся стереотипов.

4. Иметь оффшорный счет — это конфиденциально?

Мы намерено вынесли вопрос конфиденциальности в отдельный раздел, так как еще несколько лет назад резиденты отдельного государства могли иметь оффшорный счет анонимно и конфиденциально. Но на сегодняшний день ситуация в корне изменилась. И причиной этому послужила разработка Соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией (CRS MCAA).

О чем идет речь?

Еще в 1988 году была разработана Конвенция, согласно директивам которой государства должны были «делиться» сведениями об отдельных операциях по запросу. Сейчас же все это происходит просто: страны ежегодно подают друг другу информацию обо всех лицах, которые имеют отношение к оффшорной деятельности.

otdelnye-operacii-po-zaprosu

В целом суть соглашения сводится к:

  • получению и сбором отдельной страной сведений, касающихся резидентов других государств-участников;
  • ежегодной передаче полученных данных налоговым органам государств-участников;
  • получению сведений от государст-участников об открытых счетах резидентов своей страны.

primer-obmena-informaciej

Причем страны приступают к передаче сведений друг другу в порядке очередности. Полный список государств, подписавших MCAA, можно найти здесь: http://www.oecd.org/

Таким образом, открыть полностью анонимный счет с целью укрытия размеров своих сбережений и движения денежных средств, уже не получится. Особенно это касается европейских и американских банков. Все же есть еще государства, которые не подписали вышеописанное соглашение, и есть вариант обратиться в их финансовые учреждения. Но в современных реалиях сделать это довольно сложно.

Если же вас беспокоят моменты, не связанные с укрытием своих доходов и размера сбережений от государства, а то, насколько банки гарантируют сохранность и защиту ваших документов от третьих лиц, то здесь все осталось на прежнем высоком уровне.

Подробно о том, как открыть оффшорный счет

Для того, чтобы понять, что такое оффшорный счет, на практике, предлагаем ознакомиться с тем, как его открыть.

Здесь есть два варианта, как это сделать:

  1. самостоятельно;
  2. обратиться к профессиональному посреднику.

У каждого пути есть свои плюсы и минусы:

Способ открытия счетаПреимуществаНедостатки
Самостоятельное открытие счета• отсутствие трат на оплату услуг посредника;
• отсутствие сторонних свидетелей в лице посреднических фирм в открытии оффшорного счета;
• самостоятельное изучение всех нюансов, связанных с открытием оффшорного счета, что в дальнейшем может помочь в работе.
• большая вероятность неправильного выбора оффшорной зоны и самого финансового учреждения по причине невыгодных условий для открытия определенных видов счетов;
• риск не заметить какие-то нюансы работы банка: высокие комиссии, постоянное наличие остатка на счету и прочее;
• невозможность открытия счетов в определенных банках без посредника.
Через посредника• индивидуальный подход к потребностям каждого клиента;
• возможность работать с большинством оффшорных банков;
• необязательное личное присутствие при открытии счета.
• дополнительные траты на оплату услуг посредника;
• присутствие третьего лица при открытии оффшорного счета.

Шаг 1. Выбираем зону с лояльным налогообложением.

Независимо от того, какой способ открытия счета будет выбран — самостоятельно или через посредника, все начинается с выбора оффшорной юрисдикции.

И здесь нужно обратиться к классификации этих зон:

klassifikacija-offshornyh-zon

neoficialnaja-klassifikacija

И уже в зависимости от того, с какой целью вам нужен оффшорный счет — сбережение активов, ведение международного бизнеса, желание инвестировать, нужно выбирать юрисдикцию, в которой вы зарегистрируетесь.

Итак, рекомендуем обратить внимание на такие моменты:

  • действующее законодательство в месте вашего проживания и в оффшорной зоне — возможно интересующая вас юрисдикция находится в черном списке вашего государства;
  • системы налогообложения и наличие льгот для нерезидентов — сниженные ставки, нулевые или их полное отсутствие;
  • стабильность обстановки на оффшорной территории;
  • развитость банковской инфраструктуры;
  • наличие ограничений на движение денежных средств.

Шаг 2. Выбираем банк.

Следующий шаг — это поиск соответствующего банка.

И при его выборе нужно обращать внимание на такие критерии:

  • надежность и высокий имидж банка;
  • его отсутствие в скандалах мирового уровня;
  • размер процентных ставок по депозитам и на остаток денежных средств;
  • размер комиссии на пополнение и вывод средств, а также перевод на другие счета;
  • ограничения на количество проводимых транзакций;
  • удаленный банкинг;
  • представительства и филиалы в разных точках мира;
  • требования к клиентам;
  • возможность привязать к счету карту;
  • возможность управления счетом доверенным лицом;
  • работа банка с организациями, действующими в налоговых гаванях.

Рассмотрим несколько категорий банков и нюансы открытия и наличия счетов в них:

  1. Карибские банки

    Это типичные представители классических оффшоров, где действуют максимально привлекательные и низкие налоговые ставки, а уровень обслуживания на высоте.

    Гибкая политика, быстрые сроки регистрации и удаленное открытие счета — это основные плюсы выбора банков этой категории.

  2. Европейские банки

    Требования к открытию оффшорного счета здесь значительно выше, чем у вышеописанных банков.

    Как открыть счет в швейцарском банке: пошагово

    На идентификацию клиента здесь может уйти около трех недель, но если в вашем месте проживания есть представительства финансового учреждения процедура значительно упрощается.

  3. Азиатские банки

    В последние годы они набирают популярность, но, как правило, для работы с ними потребуется лично явиться в представительство, что может быть существенным минусом для клиента.

Шаг 3. Готовим документы.

Полный пакет документов для открытия оффшорного счета зависит от конкретного финансового учреждения. Но в целом банки запрашивают такую информацию:

Для частного лицаДля юридических лиц
• Документ удостоверяющий личность клиента (паспорт, права);
• справка об оплате коммунальных услуг (для подтверждения места проживания);
• рекомендации с отечественного банка, в котором обслуживается клиент;
• документ, подтверждающий происхождение доходов (для открытия и пополнения счета на крупные суммы).
• Документы, удостоверяющие личность инвесторов, акционеров, бенефициаров бизнеса;
• заверенные нотариально и переведенные учредительные документы;
• документы и справки, подтверждающие легальность доходов бизнеса;
• список контрагентов, с которыми будет иметь дело компания.

Оффшорный счет. Что это такое?

В чём преимущества открытия оффшорного счёта?
Консультирует Рене Филипп:

Шаг 4. Проведение собеседования.

И последний этап в открытии оффшорного счета — это прохождение собеседования.

Некоторые банки могут удаленно принять документы, и посредством видеотрансляции провести переговоры. Если вы работаете самостоятельно и не знаете английский язык, то заранее поинтересуйтесь наличием русскоговорящего работника.

Зачастую специалисты финансового учреждения интересуются контактными данными клиента, целью открытия счета, видом деятельности компании и ее партнерами.

Также возможен вариант, при котором в банк может отправиться представитель клиента или же, наоборот, работник финансового учреждения сам явится в государство для заключения договора.

В ответе на вопрос, что такое оффшорный счет, мы не пытались раскрыть его лишь положительные или отрицательные стороны. Важно понимать, что его наличие — это вполне нормальная практика, которая позволяет сохранить и приумножить свои сбережения и выйти на международный уровень.

Также отметим, что такие моменты, как минимальная сумма вклада, проценты, комиссии, индивидуальные для каждого отдельного банка. Поэтому при его поиске обязательно обращайте на них внимание.

Полезная статья? Не пропустите новые!
Введите e-mail и получайте новые статьи на почту

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

*